关于湘潭县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）的报告

　　——2024年12月19日在湘潭县第十七届人民代表大会第五次会议上

　　湘潭县财政局局长   张燕

各位代表：

　　受县人民政府委托，现就2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案报告如下，请予审查，并请列席会议的同志提出意见。

　　一、2024年财政预算预计完成情况

　　今年以来，我们在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，紧紧围绕党中央国务院和省委、省政府的决策部署，着眼服务县域经济社会发展，坚守为民理财初心，围绕适度加力、提质增效实施积极的财政政策，组合使用多种政策工具，大力优化支出结构，强化财政监督管理，提高风险防控能力，固本培元、增强内生动能，财政运行稳中有进。

　　（一）预算预计执行情况

　　1.一般公共预算预计执行情况

　　2024年，全年预计完成一般公共预算收入总计56.43亿元。其中，地方一般公共预算收入13.8亿元，上级补助收入35.27亿元，一般债券收入4.44亿元，上年结余2.92亿元。全年预计完成支出总计56.43亿元。其中，公共预算支出51.01亿元，一般债券还本支出3.52亿元，上解支出1.9亿元。

　　2.政府性基金预算预计执行情况

　　2024年，全年预计完成政府性基金预算收入总计53.72亿元。其中，县本级收入2.86亿元，上级收入49.72亿元，上年结余1.14亿元。全年预计完成支出总计53.72亿元。其中，县本级支出2.86亿元，上级收入安排的支出49.72亿元，动用上年结余资金1.14亿元。

　　3.国有资本经营预算预计执行情况

　　2024年，全年预计完成国有资本经营预算收入1亿元，支出1亿元。

　　4.社会保险基金预算预计执行情况

　　2024年，全年预计完成社会保险基金预算收入10.88亿元，预计支出9.25亿元，当年结余1.63亿元。社会保险基金收支预算执行情况整体良好。

　　2024年度收支决算数待省财政厅决算批复后，按程序报送县人大常委会审查。

　　（二）地方政府债务情况

　　2024年，我县争取一般债券资金4.44亿元，专项债券资金47.27亿元。截至2024年底，我县债务限额225.47亿元。一般债务余额56.18亿元，专项债务余额169.29亿元，合计为225.47亿元，在省财政厅下达限额内，风险总体可控。

　　（三）2024年财政工作开展情况

　　2024年是新中国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，我们始终坚持把政治要求和政治标准贯穿于财政工作的全过程，准确把握财政工作方向，努力提升公共财政保障水平，基本民生等重点领域支出得到较好保障,各项重大政策得到有效落实，高质量发展扎实推进。

　　1.合力攻坚挖潜促收，努力做大财政总量。一是财政收入提质增效。制定了《湘潭县财源建设工作方案》，搭建了财税综合信息平台，准确把握财税收支变化趋势，每月召开财政运行监测调度会议，找准短板弱项，逐项调度分析研判，注重精准施策，推动财税收入量质齐升，2024年1-11月地方财政收入13.02亿元，比上年同期增长9.96%，位居全市第二。二是强力盘活国有“三资”。按照“能用则用、不用则售、不售则租、能融则融”的原则，全面盘活三资，腾出更多财力用于支持稳增长、保民生、防风险。2024年1-11月，我县累计完成“三资”盘活总收益16.67 亿元（其中用2.08亿元、售4.81亿元、租0.09亿元、融9.69亿元），上缴国库4.93亿元。三是全力向上争资争项。密切关注中央和省级政策动态，准确把握时间节点，争取中央预内资金1.08亿元，超长期国债资金1.78亿元，补充了我县重点领域基建资金的不足，发挥了政府投资对提振内需的带动放大效应。获得政府一般债券资金4.44亿元，专项债券资金47.27亿元，通过债务置换降低了化债压力，腾出更多的资源发展经济，巩固基层“三保”。

　　2.多措并举加强管理，助力财政提质增效。一是硬化预算刚性约束。全面规范预算执行，按序时进度下达指标计划，严格支付管理，2024年对47家存在支付内容与预算指标不匹配的单位发出提示函。严控预算追加，建立“单位申请、财政审核、政府审批”的机制，对于没有落实资金来源而形成支出的追加申请，一律不予受理。新增事项优先统筹使用单位现有资金和结余资金，2024年累计使用存量资金安排支出0.26亿元。二是规范基层财政运行。持续深化落实《整肃财政管理规范财经秩序深化预算改革十六条措施》，进一步完善县乡财政管理体制，规范乡镇村账乡代理专户，会同县农业农村局拟定《关于湘潭县村级财务管理实行办法》，有力推进财政管理走向精细化、规范化管理轨道。三是加强财政监督检查。聚焦惠民惠农资金管理、党政机关过紧日子、基层三保等重点领域开展监督。持续提升财政资金管理效能，全面清理结余结转资金，截止11月底，收回结余资金1.51亿元。

　　3.多措并举化解风险，确保财政行稳致远。一是兜牢兜实三保底线。牢固树立以人民为中心的发展思想，始终把基层“三保”摆在最优先位置。抓牢预算编制起点，足额编制三保支出预算；强化三保资金来源保障，2024年1-11月，全县三保累计支出29.29亿元。二是压实化债工作责任。积极调优结构，目前我县非标债务余额穿透后银行资金占比达91.9%；持续降息降本，全年实现降息160余笔，年节约利息0.72亿元，全口径债务加权平均利率4.55%，较2023年底下降0.45个百分点，付息压力极大减少，牢牢守住了债务不暴雷风险底线。三是重点领域精准保障。紧盯保障重点，严格对照预算要求，进一步统筹规范资金使用，确保做到“三个不新欠”，优先拨付资金1.52亿元，用有限的资金，切实做到了让基层有活力、企业有信心、干部有动力。

　　二、2025年预算草案

　　2025年，全县财政工作的思路是：在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，紧紧围绕推进中国式现代化进一步全面深化改革，加大宏观调控力度，加强逆周期调节，实施好积极的财政政策，增强经济持续回升向好态势，切实保障和改善民生，推动县域经济社会高质量发展。

　　（一）一般公共预算草案

　　2025年，全年预计一般公共预算收入总计51.43亿元。其中，地方一般公共预算收入13亿元，上级补助收入36.48亿元，调入资金1.95亿元。

　　全年安排支出总计51.43亿元。其中，公共预算支出49.53亿元，上解上级支出1.9亿元。

　　1.按照深化零基预算改革支出顺序要求，我县支出情况如下：

　　（1）“三保”预算编制情况。按照中央、省“三保”支出目录，全年安排“三保”支出36.61亿元。其中，保基本民生支出16.95亿元，保工资支出18.33亿元，保运转支出1.33亿元。

　　（2）非“三保”支出情况。一般债券利息支出1.78亿元，全县大事要事支出 11.14亿元，上解上级支出1.9亿元。

　　2.部门、乡镇及园区支出安排情况如下：

　　（1）部门支出安排情况

　　根据部门预算编制方案，县直部门预算单位66家，驻县单位7家，拟安排支出27.58亿元，具体是：基本支出13.98亿元，项目支出8.61亿元，财政中长期支出责任0.43亿元，部门预算尚不能细化到具体单位的资金4.56亿元，主要是财源建设，增人增资、票决制小微实事、大事要事预留等经费。

　　（2）乡镇体制支出安排情况

　　根据体制文件，乡镇和村级运行拟安排支出4.66亿元，具体是：乡镇基本支出3.33亿元，乡镇专项经费0.2亿元，村级运转经费0.93亿元，非税成本及园区社会事务移交支出0.2亿元。

　　（3）天易经开区支出安排情况

　　根据天易经开区可用财力及预算编制原则，拟安排支出1.24亿元，具体是：基本支出0.24亿元，园区经费支出1亿元（含园区财政中长期支出责任0.45亿元）。

　　（二）政府性基金预算草案

　　2025年，政府性基金预算收入总计9.37亿元。其中，县本级收入8.87亿元，上级补助收入0.5亿元。安排支出总计9.37亿元。其中，政府性基金专项支出2.43亿元，债务付息支出5亿元，债务还本支出0.79亿元，调出资金1.15亿元。

　　（三）国有资本经营预算草案

　　2025年，国有资本经营预算收入1.5亿元，支出1.5亿元。

　　（四）社会保险基金预算草案

　　2025年，社会保险基金预算收入12.07亿元。其中，城乡居民基本养老保险基金5.83亿元，机关事业单位基本养老保险基金6.24亿元。社会保险基金预算支出10.64亿元。其中，城乡居民基本养老保险基金4.42亿元，机关事业单位基本养老保险基金6.22亿元。本年收支结余1.43亿元。

　　三、2025年全县财政工作重点

　　2025年，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以深入学习宣传贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神为主线，坚持稳中求进工作总基调，聚焦财政主责主业，深化财政管理体制改革，加强财源建设，优化支出结构，提高资金使用效益，为全县经济社会发展提供坚实的财力保障。

　　1.坚持强基固本，持续稳定经济大盘。一是做强产业壮大财源。支持实体经济发展，积极涵养优质财源，加快培育新的财税增长点，形成财政增收与经济增长的良性循环。坚定不移抓实收入，准确把握财税收入变化趋势，突出抓重点企业、重点行业、重点项目的税收征管，做大做优财政蛋糕。二是积极盘活存量资源。持续推进国有“三资”清查处置，着力挖潜增收，聚焦盘活城区内资产处置，形成可用财力服务稳增长、防风险、保民生。三是全力争取资金支持。紧密跟踪中央、省级政策动向，积极争取转移支付、新增债券及各类政策试点。用活用好各类财政工具，保持与上级财政部门密切沟通，强化重点领域能力建设。

　　2.坚持保障重点，助推县域经济发展。一是制定大事要事保障清单。会同相关部门围绕党中央、国务院和省委省政府、县委县政府决策部署，制定本级年度大事要事保障清单，明确保障内容、政策标准、实施期限、支出责任等。二是落实民生保障重点任务。坚决落实党政机关习惯过紧日子要求，把严把紧预算关口，严控一般性支出，从紧安排必要支出。集中有限财力保重点、办大事，全面审核清理政策项目支出，取消到期政策资金，集中有限财力保障县委、县政府最新工作部署落实。三是落实积极财政政策。落实减税降费政策，进一步减轻市场主体负担。积极争取专项债券额度，充分发挥增发国债作用，多渠道筹集政府性投资项目资金，扩大有效投资支持补短板扩内需。

　　3.坚持改革破题，推进财政科学管理。一是深化零基预算改革。全面打破预算安排和资金分配“基数”，按照“先定事后定钱”的原则，结合年度大事要事保障清单和财力可能，以零为起点编制预算。严格按五级优先序安排支出预算：“三保”支出，政府债务还本付息支出，年度大事要事保障清单事项支出，部门必须开展的一般性事业发展支出，其他支出。二是深化国资国企改革。为构建国资监管大格局，提升国资监管水平，增强监管合力，形成国资监管“一盘棋”，制定湘潭县构建国资监管大格局工作方案，制定完善监管企业经营管理人员履职待遇、业务支出和员工福利待遇的规定等。三是深化预算绩效管理。进一步强化“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理理念，全力打造预算绩效全周期闭环管理，着力提高财政资源配置效率和使用效益，改变资金分配的固化格局，提高财政资金管理水平和政策实施效果，确保有限资金用在“刀刃”上。

　　4.坚持底线思维，防范化解财政风险。一是坚决兜牢“三保”底线。始终坚持“三保”支出优先顺序，严格执行财政资金直达机制，落实“三保”预算执行监测和库款保障机制，兜牢“三保”底线。二是防范化解债务风险。更好统筹发展和安全，严格落实既定化债举措，逐步化解地方债务风险，关注债务率，积极盘活各类资产，确保债务率处于合理区间，为2025年争取专项债券赢得空间。三是全面履行依法理财。严格执行预算法等相关法律，切实严肃财经纪律，把日常财会监督、财政专项检查、推进财务管理监督常态化检查等工作落到实处，着力提升各单位内控管理，从源头上预防和减少财政资金使用风险。

　　5.坚持从严从实，持续强化财经纪律。一是深化思想认识。财政部门作为财会监督的主责部门，必须坚持从讲政治的高度认识和把握问题，坚持底线思维、问题导向，同各类财经违法违规行为做坚决斗争，用火眼金睛看紧“钱袋子”，当好财政资金“守护者”。二是加强财会监督。开展严肃财经纪律专项整治，完善财会监督与纪检监察、巡视巡察、人大等各类监督贯通协调的工作机制，建立财会监督与政府采购、投资评审、绩效管理一体工作机制，切实维护财经纪律的严肃性。三是注重成果运用。加大处理处罚力度，对违反财经纪律人员的问题线索及时移送相关部门，压实财会监督主体责任。将财会监督成果作为预算管理、政策调整、资金安排等重要依据，通过收回资金、调减预算、暂停拨款等措施，对违规部门单位予以惩罚，以监督促管理。

　　各位代表，做好2025年的财政工作责任重大、使命光荣，财政部门将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的有力监督和支持下，积极发挥财政职能作用，把握实践要求，守正创新、务实笃行，用更足的劲头、更大的力度、更实的举措，在莲乡经济高质量发展中展现财政担当。

附件：2025年湘潭县预算公开表格.xls