关于2024年湘潭县预算调整草案的报告

　　——2024年12月12日在湘潭县十七届人大常委会第二十三次会议上

　　湘潭县财政局局长   张燕

主任、各位副主任、各位委员：

　　根据《中华人民共和国预算法》《湖南省预算审查监督条例》等相关法律法规的规定，现就2024年预算调整方案（草案）报告如下：

　　一、调整事由

　　1.财政收入需调整。根据当前财政经济形势，土地交易市场趋冷等多重因素影响，我县地方收入、土地出让收入完成情况不及预期，需调减收入目标。

　　2.财政支出需调整。根据收支平衡的原则，调减本年度不需支出的项目资金。

　　3.政府债务余额有增加。根据上级下达我县新增债券限额、再融资债券和置换债券，需同步调整县级政府债务余额。

　　以上三项预算执行情况符合预算调整的条件，需依法编制预算调整方案。

　　二、预算调整方案

　　（一）一般公共预算

　　收入方面，2024年收入合计数调整为56.43亿元，调减1.43亿元。支出方面，支出合计数调整为56.43亿元，调减1.43亿元。年度收支平衡。具体调整情况如下：

　　1.收入预算调整。一是根据1-11月执行情况和全年预测情况，将地方一般公共预算收入目标调整为13.8亿元，调减0.22亿元。二是依据当前省财政已下达我县资金情况，上级补助收入预计完成35.27亿元，调减1.68亿元。三是调减调入资金6.9亿元。四是动用上年结余资金2.92亿元。五是增加地方政府一般债券收入4.44亿元。

　　2.支出预算调整。一是根据债券分配方案，增加一般债务收入安排的支出0.92亿元，二是增加一般债券还本支出3.52亿元，三是调减项目支出4.95亿元，支出功能科目相应调整。

　　（二）政府性基金预算

　　收入方面，2024年政府性基金收入合计数调整为53.72亿元，调增38.76亿元。支出方面，政府性基金支出合计数调整为53.72亿元，调增38.76亿元。年度收支平衡。具体调整情况如下：

　　1.收入预算调整。一是调减土地出让收入11.68亿元，二是调增城市基础配套费收入0.08亿元，三是调增上级收入49.22亿元。四是动用上年结余资金1.14亿元。

　　2.支出预算调整。一是因本级收入调减，相应调减本级支出4.7亿元、调减调出资金6.9亿元，二是增加上级转移支付支出1.95亿元，三是增加专项债务收入47.27亿元。四是动用上年结余安排支出1.14亿元。

　　三、地方政府债券资金安排方案

　　1.政府一般债安排情况。今年，省财政分批下达我县政府一般债券资金4.44亿元，安排情况为：一是一般债券资金0.92亿元，安排至国省干线、农村公路等项目。二是地方政府再融资债券资金收入3.52亿元，安排地方政府一般债券还本支出。

　　2.政府专项债安排情况。今年，省财政分批下达我县政府专项债券资金47.27亿元，安排情况为：一是专项债券资金9.53亿元，安排智能制造产业园等项目，二是置换债券及政府再融资债券资金37.74亿元，按照落实党中央国务院和省委省政府防范化解债务风险决策部署要求安排支出。

　　四、其他报告事项

　　1.政府债务余额情况。按照上述方案实施后，截至今年底，我县政府债务限额 225.47亿元，预计余额为225.47亿元，全县政府债务余额均控制在限额以内，风险总体可控。

　　2.调整以前年度新增一般债券项目安排。2022年新增一般债券收入，安排的县九中足球场和田径跑道建设项目资金结余123.8万元，调整至江声路（涓江路-洛口大道）项目。2023年水利局小型水库除险加固项目结余资金117.7万元，调整至谭家山白泉和青山桥镇和家两座小Ⅱ型水库除险加固工程。

　　3.调整预留资金使用范围。根据目前预算执行进度，对年初预留资金使用范围进行调剂，调增乡村振兴、教育系统学校运转、乡镇基本运转和农村社会事业发展等支出，政府支出功能科目相应调整。

　　以上调整方案（草案），请予审查。