——2023年12月14日在湘潭县第十七届人大常委会第17次会议上

　　湘潭县财政局局长   张  燕

主任、各位副主任、各位委员：

　　受县人民政府委托，向人大常委会报告2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案，请予审查，并请列席会议的同志提出意见。

　　一、2023年财政预算预计完成情况

　　2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，面对需求收紧、供给冲击与预期转弱三重压力，我们在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，紧紧围绕党中央国务院和省委、省政府的决策部署，着眼服务县域经济社会发展，坚守为民理财初心，立足拓财源、控支出、推改革、强管理、防风险，积极作为，开拓创新，实现全县经济社会健康平稳运行。

　　（一）2023年预算预计执行情况

　　1.一般公共预算预计执行情况

　　（1）一般公共预算收入预计执行情况

　　2023年，预计完成地方一般公共预算收入13.28亿元，上级补助收入36.99亿元，一般债券收入2.05亿元，上年结余0.1亿元，调入资金5.74亿元；收入合计58.16亿元。

　　（2）一般公共预算支出预计执行情况

　　2023年，预计完成一般公共预算支出54.87亿元，债务还本支出1.39亿元，上解支出1.9亿元，支出合计58.16亿元。

　　全年收支平衡。

　　2.2023年政府性基金预算预计执行情况

　　2023年，预计完成县本级政府性基金预算收入13.35亿元，上级补助收入0.5亿元，地方政府专项债券转贷收入70.20亿元，收入合计84.05亿元。

　　2023年，预计完成县本级政府性基金预算支出7.61亿元，大中型水库库区基金支出0.3亿元，彩票公益金支出0.2亿元，专项债券安排的支出9.3亿元，其他政府性基金债务还本支出60.90亿元，调出资金5.74亿元，支出合计84.05亿元。

　　3.2023年国有资本经营预算预计执行情况

　　2023年，预计完成股利股息收入0.003亿元，其他国有资本经营预算收入0.3亿元，收入合计0.303亿元。

　　2023年，预计完成国有企业资本金注入0.3亿元，其他国有资本经营预算支出0.003亿元，支出合计0.303亿元。

　　4.2023年社会保险基金预算预计执行情况

　　2023年，预计完成社会保险基金预算收入8.93亿元，预算支出8.29亿元，当年结余0.64亿元，累计滚存结余8.6亿元，社会保险基金收支预算执行情况整体良好。

　　2023年度收支决算数待省财政厅决算批复后，按程序报送县人大常委会审查。

　　（二）地方政府债务情况

　　2023年，我县新增一般债券0.66亿元，专项债券9.3亿元、政府再融资债券57.56亿元，合计67.52亿元。截至2023年底，我县一般债务限额55.26亿元，专项债务限额123.11亿元，合计为178.37亿元。

　　2023年，我县一般债务余额55.26亿元，专项债务余额123.11亿元，合计为178.37亿元，在省财政厅下达限额内，风险总体可控。

　　二、2023年财政工作开展情况

　　1.全力拓宽财力渠道，增添财政“源头活水”。一是大力推进财源建设。研究出台《湘潭县财源建设工作方案》，建立财源建设责任部门分管领导、联络员的工作机制，为持续提高收入质量，推动县域经济高质量发展提供保障。二是强力盘活国有“三资”。按照“能用则用、不用则售、不售则租、能融则融”的原则，全面盘活三资，腾出更多财力用于支持稳增长、保民生、防风险。截至11月30日，累计盘活“三资”总收益13.92亿元，上缴国库3.21亿元。其中：用0.14亿元，售4.23亿元，租0.16亿元，融9.39亿元。三是加力争取上级支持。精准研判、全面落实国家、省、市各项稳经济促发展政策措施，聚焦发展“六仗”“稳增长20条”，紧盯地方政府专项债、中央预算内和部门专项资金等政策支持重点，积极策划包装迅速跟进对接，全县争取国省转移支付36.99亿元，专项债券9.3亿元、一般债券0.66亿元。

　　2.强化财政支出管理，促进财政“松绑减负”。一是加大宣传提高认识。深入贯彻落实党的二十大和习近平总书记关于“艰苦奋斗、勤俭节约”和“党和政府带头过紧日子”等重要指示精神，在县委常委会上专题学习讨论省市县关于过“紧日子”、压减支出的相关文件精神，牢固树立带头过“紧日子”的思想，充分认识过紧日子、严控一般性支出的重要性和必要性，努力用党和政府的紧日子换老百姓的好日子。二是建章立制规范支出。相继出台了《整肃财政管理规范财经秩序深化预算改革十六条措施》《湘潭县“过紧日子”、压减支出实施方案》等文件，要求各单位要厉行节约过“紧日子”。要按照“先有项目再安排预算”的原则，压减非刚性、非重点支出；规范人员经费开支，严禁超范围超标准发放津贴补贴和奖金，严禁拖欠财政供养人员工资。三是厉行节约严控开支。严控机关单位运行经费和其他非必要一般性支出，单位职能职责范围内日常工作和运转的支出，原则上在公用经费预算中列支，不得以专项经费名义安排本职工作经费支出，2023年单位业务性项目支出预算在上年度基础上压减30%，以后年度原则上只减不增。2023年压减部门预算1.6亿元。

　　3.持续深化财税改革，助力财政“提质增效”。一是加大财会监督检查力度，强化预算刚性约束，对预算执行不到位、支出管理不规范的单位，相应调减预算安排。今年以来，已经开展了公积金、社会保障缴费执行情况督查，根据检查结果在2023年资金安排中予以调整。二是进一步优化和完善资金拨付制度。充分运用预算管理一体化系统，对预算单位进行线上监管。在支出类型、收款方账户、单笔交易额、累计交易金额、同一账户交易频率等方面做出合理限制或支付预警提示。严格按照系统交易审核流程，设置个人账户支付限额，对单位录入单笔超过5万元并支付到个人账户，要求单位提出纸质说明，财政根据相关实际情况核定。三是积极推进电子非税收入。全面使用电子非税收入一般缴款书是纵深推进“放管服”和非税收入收缴电子化改革的具体要求，今年七月实现非税收入收缴全流程电子化和无纸化，秉持“让群众少跑腿，让数据多跑路”的服务理念为民服务。

　　4.有效防范化解风险，确保财政“行稳致远”。一是严防“三保”风险。始终把“三保”支出作为财政支出的优先选项和“铁律”，构建财政运行风险监测机制，利用预算管理一体化系统，对所有“三保”资金全流程动态监控，统筹各种财力资源，深度调整支出结构，确保“三保”支出优先保障。二是严防资金监管风险。开展财会监督检查，重点围绕财经纪律重点问题整治、会计行业专项监督、预算执行情况等3个重点领域，全面规范财经秩序。加强财政干部教育培训提升干部政治素养、业务能力、法纪意识和民本情怀。三是严防政府债务风险。成功争取国家债务置换试点，获批债券资金57.56亿元。优化债务结构，目前我县债务穿透后银行资金占比88.34%，比上年度提高9.36个百分点；降低利息负担，完成降息179笔、金额达139.06亿元，年节约利息1.4亿元；推动“新规”续贷，抢抓《商业银行金融资产风险分类办法》实施前的政策窗口期，以最大的力度、最快的行动推动“新规”续贷工作，5-8月共完成78笔续贷，涉及到期金额32.21亿元。

　　三、2024年预算草案

　　2024年，全县财政工作的思路是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳字当头、稳中求进总基调，坚决落实党中央、国务院决策部署和省、市、县委、县政府工作要求，牢固树立底线思维，将保“三保”和防范化解重大风险作为工作的重中之重。落实党政机关过“紧日子”要求，加大支出结构优化力度，集中财力办实事。继续深化预算改革，全面实施预算绩效管理，促进财政资金提质增效，推动县域经济社会高质量发展。

 

　　（一）2024年一般公共预算草案

　　1.一般公共预算收入草案。2024年地方一般公共预算收入预计完成14.02亿元（县本级10.02亿元，天易经开区4亿元），同比增长5.6%；其中，税收收入10.02亿元，同比增长7.7%；非税收入4亿元，同比增长0.5%。

　　2.一般公共预算支出草案。根据预算安排和上级转移支付情况，全县安排一般公共预算支出总计55.97亿元，其中，县级支出32.77亿元，预备费0.6亿元，一般债券利息支出1.83亿元（县本级0.66亿元，天易经开区1.17亿元），上级专项转移支付支出20.77亿元。

　　3.收支平衡情况。地方一般公共预算收入14.02亿元，上级补助收入36.95亿元，调入资金6.9亿元，收入合计57.87亿元。一般公共预算支出55.97亿元，上解上级支出1.9亿元，支出合计57.87亿元，全年收支平衡。

　　以上支出中，按照中央、省“三保”支出目录，全年安排“三保”支出36.83亿元。其中，保基本民生支出20.14亿元，保工资支出15.62亿元，保运转支出1.07亿元。

　　4.部门、乡镇及园区支出安排情况。

　　（1）部门支出安排情况

　　根据部门预算编制方案，县直部门预算单位67家，驻县单位6家，拟安排支出26.84亿元，具体是：基本支出13.63亿元，项目支出8.86亿元，PPP项目付费0.56亿元，部门预算尚不能细化到具体单位的资金3.79亿元，主要是财源建设、增人增资等经费。

　　（2）乡镇体制支出安排情况

　　根据体制文件，乡镇和村级运行拟安排支出4.55亿元，具体是：乡镇基本支出3.22亿元，乡镇专项经费0.2亿元，村级运转经费0.93亿元，乡镇非税成本及园区社会事务移交支出0.2亿元。

　　（3）天易经开区支出安排情况

　　根据天易经开区可用财力及预算编制原则，拟安排支出1.38亿元，具体是：基本支出0.28亿元，项目支出1.1亿元（含PPP项目付费0.46亿元）。天易经开区另承担政府一般债券利息1.17亿元。

　　（二）政府性基金预算草案

　　2024年，县本级政府性基金预算收入14.46亿元（国有土地使用权出让收入14.23亿元，污水处理费0.17亿元，城市基础设施配套费0.06亿元），上级补助0.5亿元，收入合计14.96亿元。

　　2024年，县本级政府性基金预算支出7.56亿元（土地储备成本3.04亿元，污水处理费0.17亿元，城乡社区事务0.02亿元，债务付息支出3.9亿元（县本级0.73亿元，天易经开区3.17亿元），债务还本支出0.43亿元），上级补助安排的支出0.5亿元，调出资金6.9亿元，支出合计14.96亿元。

　　（三）国有资本经营预算草案

　　2024年，国有资本经营预算收入1亿元，其中，股利股息收入0.004亿元，产权转让收入0.25亿元（莲乡集团），其他国有资本经营预算收入0.746亿元。

　　2024年，国有资本经营预算支出1亿元，其中，国有企业资本金注入0.996亿元，其他国有资本经营预算支出0.004亿元。

　　（四）社会保险基金预算草案

　　2024年，社会保险基金预算收入10.88亿元。其中，城乡居民基本养老保险基金4.97亿元，机关事业单位基本养老保险基金5.91亿元。

　　2024年，社会保险基金预算支出9.25亿元。其中，城乡居民基本养老保险基金3.38亿元，机关事业单位基本养老保险基金5.87亿元。本年收支结余1.63亿元。

　　四、2024年全县财政工作重点

　　2024年，财政部门将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，充分发挥财政职能，不断推动县域经济运行持续好转、内生动力持续增强、社会预期持续改善、风险隐患持续化解，着力抓好以下几个方面的工作。

　　1.大力推进财源建设。全面贯彻落实积极财政政策，继续落实减税降费政策，加大实体经济支持力度，扶持中小微企业发展壮大，努力培植重点税源和新兴优质税源。积极助力优化营商环境，持续深化政府采购制度，通过提高中小企业预留份额比例、免收供应商履约保证金等，促进中小微企业发展，激发市场主体活力。强化税源分析，精准研判各行业税源数据，切实解决项目落地投产过程中的各类问题，力争完成2024年财政总收入目标任务。

　　2.全面提升资金效益。加强经济财政运行监测和形势分析，密切跟踪政府和部门预算执行情况，用好财政资金直达机制，合理加快财政支出进度，全面提升资金支付效率，推动各项财税政策尽早落地见效。延续、优化、完善并落实好减税降费政策，支持民营企业、中小微企业和个体工商户发展，支持解决政府拖欠企业账款问题。提升专项债券资金使用效益，引导带动社会投资。

　　3.切实保障改善民生。深入实施就业优先战略，用好社会保险补贴、职业培训补贴、创业担保贷款及贴息等政策，促进高校毕业生等青年就业创业，鼓励企业吸纳就业。强化“三保”责任落实，统筹转移支付资金和自有财力，在优化支出结构上多下功夫，加强库款保障情况监测预警，积极与上级部门对接争取支持，确保基层“三保”不出问题。持续做好义务教育、基本医疗、基本养老、基本住房等民生保障，加强困难群众救助帮扶，支持做好防汛抗旱工作，不断织密扎牢民生兜底安全网。

　  4.防范化解债务风险。坚决遏制政府债务增量，妥善化解存量债务，优化期限结构、降低利息负担，逐步缓释债务风险。强化政府投资项目立项财政承受能力评估，落实部门化债责任制。牢牢守住政府债务风险底线，确保到期债务不违约、债务不爆雷、舆情事件不发生。

　　5.持续强化财经纪律。加大财会监督力度，推动形成财政部门主责监督、有关部门依责监督、各单位内部监督、相关中介机构执业监督、行业协会自律监督的财会监督体系，依法依规加强对国家机关、企事业单位、其他组织和个人的财政、财务、会计活动的监督，严厉打击各类违反财经纪律行为，强化通报问责和处理处罚，使纪律真正成为带电的“高压线”。

　　主任、各位副主任、各位委员，面对错综复杂的外部环境和艰巨繁重的发展任务，我们不惧挑战、坚定信心、迎难而上。新的一年，我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的有力监督和支持下，紧紧围绕全县重大决策部署，以“闯”的精神、“创”的劲头、“干”的作风，在莲乡经济高质量发展中展现财政担当。

附件：2024年湘潭县预算公开表格.xls