——2023年12月14日在湘潭县第十七届人大常委会第17次会议上

　　湘潭县财政局局长   张燕

主任、各位副主任、各位委员：

　　受县人民政府委托，向县人大常委会报告2023年县级预算调整草案，请予审查。

　　一、调整事由

　　1.财政收入需调整。我县地方收入、土地出让收入完成情况不及预期。

　　2.财政支出需调整。根据实际情况，需增加乡村振兴、教育系统学校运转、乡镇基本运转和农村社会事业发展等支出。根据收支平衡的原则，需调减本年度部分项目支出。

　　3.政府债务余额有增加。根据上级下达我县新增债券限额、再融资债券和置换债券，需同步调整县级政府债务余额。

　　以上三项预算执行情况符合预算调整的条件，需依法编制预算调整方案。

　　二、预算调整方案

　　（一）一般公共预算

　　1.收入预算调整。一是地方一般公共预算收入预计完成132800万元，其中税收收入93000万元、非税收入39800万元，调减36795万元。二是上级补助收入预计完成369983万元，调增2895万元。三是调减调入资金16180万元。四是动用上年结余资金988万元。五是增加地方政府一般债务转贷收入20446万元。

　　2.支出预算调整。一是增加一般债券还本支出13896万元。二是增加一般债券收入安排的支出6550万元。三是调增部门乡镇支出9553万元。四是调减部分项目支出58645万元。

　　调整后，收入合计数为581637万元，调减28646万元，支出合计数为581637万元，调减28646万元；年度收支平衡。

　　（二）政府性基金预算

　　1.收入预算调整。一是土地出让收入不及预期，调减本级收入29280万元。二是依据上级下达专项债券资金，调增上级收入702027万元。

　　2.支出预算调整。一是调减本级支出13100万元。二是调减调出资金16180万元。三是增加专项债券收入安排的支出93000万元。四是增加专项债务还本支出609027万元。

　　调整后，收入合计数为840547万元，调增672747万元，支出合计数为840547万元，调增672747万元；年度收支平衡。

　　（三）国有资本经营预算

　　因京湘供水、裕湘公司收入不及预期，收支作相应调整。调整后，收入合计数为3035万元，调减465万元；支出合计数为3035万元，调减支出465万元；年度收支平衡。

　　（四）社保基金预算

　　根据机关事业单位养老保险保费收入及支出变化情况，收入和支出需要进行调整。调整后，收入合计数为89353万元，调减591万元；支出合计数为82964万元，调增1704万元；本年度收支结余6389万元。

　　三、地方政府债券资金安排方案

　　1.政府一般债安排情况。今年，上级分批下达我县一般债券资金20446万元。其中，新增一般债券限额6550万元，安排至国省干线、农村公路等22个项目。地方政府再融资债券资金收入13896万元，安排地方政府一般债券还本支出13896万元。

　　2.政府专项债安排情况。今年，上级分批下达我县政府专项债券资金702027万元。其中，新增专项债券限额93000万元安排冷链物流等3个项目；政府再融资债券资金609027万元，按照落实党中央、国务院和省委省政府防范化解债务风险决策部署要求安排支出。

　　3.政府债务余额情况。按照上述方案实施后，截至今年底，我县政府债务限额1783713万元，预计余额为1783713万元，全县政府债务余额均控制在限额以内，风险总体可控。

　　四、其他报告事项

　　调整2022年度新增一般债券资金项目安排。2022年新增一般债券收入（湘财预〔2021〕361号），安排锦石中心小学教学楼建设工程400万元，项目尚未实施。根据目前实际情况，该项目的一般债券额度400万元调整至县一中徐特立项目。

　　以上调整方案（草案），请予审查。